<<
>>

Статья 850. Кредитование счета

Комментарий к статье 850 1.

Стороны вправе включить в договор банковского счета условие о предоставлении банком кредита при временном отсутствии средств на счете клиента (овердрафт), если такое условие не противоречит специальному правовому режиму конкретного счета.

Например, овердрафт не может быть предоставлен по транзитному валютному счету. При этом в большинстве случаев условие об овердрафте может быть включено в договор банковского счета без каких-либо ограничений. 2.

П. 15 Постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" (Вестник ВАС РФ. N 7) предусмотрено, что в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. При этом указанный договор должен рассматриваться как смешанный (п. 3 ст. 421 ГК). Он объединяет элементы договора банковского счета и кредитного договора. Соответственно, к правоотношениям сторон согласно п. 2 ст. 850 ГК применяются правила о займе и кредите (гл. 42 ГК). Представляется, однако, что договор не может полностью исключить применение гл. 42 ГК или некоторых наиболее существенных ее норм, что может привести к изменению правовой природы возникающих правоотношений.

Если банком получено заявление клиента о расторжении договора банковского счета или закрытии счета, указанный выше смешанный договор в силу п. 3 ст. 450 ГК считается измененным, т. к. прекращается только один из элементов смешанного договора (договор банковского счета), другой (кредитный договор) - остается. Прекращается только обязанность банка по кредитованию, но клиенту в соответствии с условиями договора надлежит возвратить фактически полученную сумму кредита и уплатить проценты за ее использование. 3.

В соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, N 205-П, утв. Банком России 5 декабря 2002 г., а также п. 1.3.4.2 Положения ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (Вестник Банка России. 2001. N 73) образовавшееся на конец операционного дня дебетовое сальдо по банковскому счету клиента-заемщика переносится специальной проводкой на отдельный ссудный счет. Возможность образования внутридневного дебетового сальдо по конкретным корреспондентским счетам кредитных организаций предусмотрена также п. 3.4 Положения ЦБ РФ от 24.08.98 N 50-П "О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России" (Справочно-информационная система "КонсультантПлюс"). 4.

Овердрафт является разновидностью кредитной линии в виде лимита задолженности - кредитного договора, предусматривающего особый порядок предоставления кредита в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы, без проведения каких бы то ни было специальных переговоров. 5.

При отсутствии средств на счете кредит в виде овердрафта предоставляется немедленно путем оплаты расчетных документов за счет средств банка в пределах установленного договором лимита. Договором также должен быть согласован период кредитования, размер процентной ставки за пользование кредитом и допустимое количество овердрафтов в течение определенного периода времени.

Статья 851. Оплата расходов банка на совершение операций по счету

Комментарий к статье 851 1.

В соответствии со ст. 30 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" стоимость банковских услуг должна быть обязательно указана в договоре клиента с банком, что не согласуется с п. 1 комментируемой статьи. В соответствии с п. 2 ст. 3 ГК РФ в этом случае применяется норма ГК РФ.

Таким образом, банковские расчетные операции могут осуществляться как платно, так и бесплатно.

На практике расчетно-кассовое обслуживание клиента осуществляется, как правило, возмездно.

Договор банковского счета должен определять его размер. В противном случае клиент обслуживается безвозмездно. В последнем случае банк, как правило, компенсирует свои издержки по бесплатному обслуживанию за счет более низких процентных ставок за остаток на счете. 2.

Довольно часто прейскурант на расчетно-кассовые услуги утверждается банком в виде отдельного документа, который потом становится приложением к договору банковского счета, заключенного с клиентом. Учитывая особые нормотворческие функции Банка России, тарифы на его расчетные услуги существуют в виде нормативного акта. В соответствии с Положением Банка России от 7 октября 2002 г. N 198-П "О порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России" (Вестник Банка России. 2003. N 17. Далее - Положение N 198-П) введена плата за расчетные услуги, оказываемые Банком России кредитным организациям и другим клиентам этого банка. Тарифы на расчетные услуги Банка России устанавливаются в валюте Российской Федерации. 3.

Круг бесплатно выполняемых банковских операций может быть установлен, во- первых, законом, во-вторых, банками самостоятельно.

Например, п. 1 и 2 ст. 60 НК РФ установлено, что банки обязаны бесплатно исполнять поручение налогоплательщика или налогового агента на перечисление налога в соответствующие бюджеты, а также решение налогового органа о взыскании налога за счет денежных средств налогоплательщика или налогового агента.

В соответствии с п. 2.1 Положения N 198-П плата за расчетные услуги Банка России не взимается за проведение 11 операций, в частности, за списание средств при возврате кредитов, предоставленных Банком России, уплате процентов и неустойки (пени) по ним. 4.

При наличии встречных платежных обязательств в отношении обязанности клиента произвести оплату услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в силу ст. 853 ГК РФ может применяться зачет взаимных требований.

<< | >>
Источник: С.П.Гришаев, А.М.Эрделевский. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй. Постатейный. Под ред.. Подготовлен для системы КонсультантПлюс.. 2007

Еще по теме Статья 850. Кредитование счета:

  1. Статья 860. Счета банков
  2. Статья 845. Договор банковского счета
  3. Статья 859. Расторжение договора банковского счета
  4. Статья 846. Заключение договора банковского счета
  5. Статья 855. Очередность списания денежных средств со счета
  6. Статья 854. Основания списания денежных средств со счета
  7. Раздел 5 КРЕДИТОВАНИЕ СУБЪЕКТОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
  8. 5.3. ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ
  9. 5.1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОВАНИЯ И КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
  10. Вопрос 53. Договор банковского счета
  11. ТАЙНЫЕ СДЕЛКИ, БАНКОВСКИЕ СЧЕТА И САМОУБИЙСТВА
  12. ДРУГИЕ СИСТЕМЫ СЧЕТА ВРЕМЕНИ У СЛАВЯН. «ВРУЦЕЛЕТ»
  13. 29.3. МЕЖДУНАРОДНОЕ ЗАИМСТВОВАНИЕ И КРЕДИТОВАНИЕ. МЕЖДУНАРОДНЫЙ РЫНОК ССУДНЫХ КАПИТАЛОВ
  14. Статья 274. Право ограниченного пользования чужим земельным участком (сервитут) Статья 275. Сохранение сервитута при переходе прав на земельный участок Статья 276. Прекращение сервитута
  15. Статья 230. Безнадзорные животные Статья 231. Приобретение права собственности на безнадзорных животных Статья 232. Возмещение расходов на содержание безнадзорных животных и вознаграждение за них
  16. Статья 32. Опека Статья 33. Попечительство